Некоторые вопросы оценки кредитоспособности предприятий-заемщиков - реферат

Инструкция

«Некоторые вопросы оценки кредитоспособности

предприятий-заемщиков»


Создатель: Бурченко П.В., ст. гр.Ф-31 ХИУ.


В работе рассмотрены теоретические подходы к определению понятия кредитоспособности и методик ее расчета, а именно, рейтинговой, являющейся более обширно применяемой коммерческими банками благодаря удобству и относительной простоте в использовании. Раскрыты препядствия определения кредитоспособности, возникающие в итоге внедрения Некоторые вопросы оценки кредитоспособности предприятий-заемщиков - реферат каждым коммерческим банком собственной методики расчета кредитоспособности.


Приложение. Некие сравнительные аспекты оценки кредитоспособности


Группа характеристик, характеристики

ПИБ

НК

1

2

3

  1. Анализ кредитной истории клиента:


    1. В зависимости от сроков погашения прошлых кредитов.


    1. В зависимости от соблюдения сроков погашения процентов.


    1. Срок деятельности заемщика.


    1. В зависимости от наличия кредитной задолженности другим банкам.


    1. Наличие открытых текущих счетов Некоторые вопросы оценки кредитоспособности предприятий-заемщиков - реферат.


    1. Среднемесячные обороты на текущих счетах от суммы кредита (в %).


  1. Оценка заемщика в зависимости от уровня организационной базы под кредитный проект:


    1. Наличие многообещающего бизнес-плана.


    1. Наличие договоров на реализацию (в % к сумме кредита).


  1. Оценка заемщика в зависимости от критерий кредитного контракта:


    1. Заемщик имеет собственное ликвидное имущество (не считая залога) в % от Некоторые вопросы оценки кредитоспособности предприятий-заемщиков - реферат суммы кре- дита.


    1. Периодичность выплаты процентов.


  1. Оценка деловых свойств управляющего.


  1. Оценка денежного состояния.



Положительно оцениваются кредиты, возвращенные вовремя и с нарушением до 30 дней, но с уплатой %. От 30 до 180 дней – оценка отрицательная.


Положительно оценивается своевременная выплата % либо просрочен- ная до 30 дней. От 30 до 180 дней – негативно.


Рассматривается срок более 5 лет Некоторые вопросы оценки кредитоспособности предприятий-заемщиков - реферат и до 1 года.


Негативно оценивается и срочная и просроченная задолженности, но нет поощрения за её отсутствие.


Жесткий подход – положительно оцениваются все счета, открытые в ПИБе.


От 20% до 50%;

от 50% до 100%; и т.д. с интервалом 50%;

до выше 300%.


При наличии дается положительная оценка, при отсутствии – отрица-тельная.


От 200% до 50% – оценка положительная Некоторые вопросы оценки кредитоспособности предприятий-заемщиков - реферат; наименее 50% – отрицательная; учитывается экспорт и бартер.


25% – положительная оценка.


Положительно оценивается:

- каждомесячное погашение;

- ежеквартальное погашение;

- погашение с другой периодичностью.


Включает:

  • * конкретные причины (стаж работы на данном предприятии; имеет ли опыт работы с обслуживающим банком; занимает ли руково- дящие посты в других предприятиях);

  • * личные причины (дает ли четкую аргументированную оценку Некоторые вопросы оценки кредитоспособности предприятий-заемщиков - реферат денежной деятельности предприятия; имеет ли программку дополнительного развития).


Именуется оценка заемщика в зависимости от балансовых показате- лей. 10 характеристик.


Оцениваются положительно только кредиты, пролонгированные до 30 дней; выше 30 дней – оценка отрицательная, т.е. более жесткий подход.


Положительно оценивается своевременная выплата % либо просро- ченная до 5 дней. Более жесткий подход.


От 3 лет до 1 года имеет положительную Некоторые вопросы оценки кредитоспособности предприятий-заемщиков - реферат оценку, наименее 1 года – оценка 0.


Положительно оценивается отсутствие задолженности другим банкам и негативно – наличие хоть какой задолженности.


Негативно оценивается, только если заемщик не имеет банка, а если имеет счета и в других банках – дается положительная оценка.


Интервал более жесткий: рассматривается только с 50% до 300%.


При наличии – положительная оценка Некоторые вопросы оценки кредитоспособности предприятий-заемщиков - реферат, при отсутствии – оценка не дается, не понижая общий показатель.


Положительная оценка – от 200% до 0%, отрицательная оценка отсутствует.


25% – оценка 0. Более жесткий подход к залогу.


Положительно оценивается:

- каждомесячное погашение;

- ежеквартальное погашение.

С другой периодичностью оценивается негативно.


Включает только личные причины финансово-хозяйственного состояния заемщика (5 характеристик).


Анализ беспристрастных характеристик денежного состояния заемщика.

    1. Платежеспособность (3 коэффициента Некоторые вопросы оценки кредитоспособности предприятий-заемщиков - реферат);

    2. Финансовая стойкость (8 коэффициентов);

    3. Хозяйственная деятельность (8 характеристик).


Рецензия

на работу Бурченко Павла Викторовича

на тему "Некие вопросы оценки кредитоспособности

предприятий-заемщиков"


Коммерческий банк производит оценку кредитоспособности предприятия-заемщика перед предоставлением ему ссуды. В Украине аспекты оценки кредитоспособности предприятия-заемщика определяются каждым коммерческим банком без помощи других. Российские коммерческие банки не уделяют Некоторые вопросы оценки кредитоспособности предприятий-заемщиков - реферат подабающего внимания разработке способов оценки кредитоспособности заемщиков, что содействует повышению за последние годы удельного веса проблемных и непонятных кредитов в общей сумме кредитных ресурсов.

В данной работе были раскрыты главные нюансы поставленной препядствия.

Работа выполнена в согласовании с требованиями и эталонами, и может быть допущена к публикации в научном сборнике Некоторые вопросы оценки кредитоспособности предприятий-заемщиков - реферат.


Рецензент ст. педагог

Леонова В.В.


Некие вопросы оценки кредитоспособности предприятий-заемщиков


«По данным американских аналитиков 35-40% просроченных ссуд появляется в итоге недостаточно глубочайшего анализа денежного положения заемщика еще на подготовительной стадии переговоров».1


В конце 80-х годов, когда Украина оказалась в состоянии глубочайшего социально-политического кризиса, жизнь настаивала на переходе от существовавшей десятилетиями тоталитарной Некоторые вопросы оценки кредитоспособности предприятий-заемщиков - реферат экономики к новейшей экономической системе, которая бы учитывала передовой опыт забугорных государств и национальные особенности страны.

Сначала нужно было выполнить коренную перестройку банковской системы, так как ее роль в экономике страны можно ассоциировать только с кровеносной и нервной системой человеческого организма.

Для развития малого и среднего бизнеса Некоторые вопросы оценки кредитоспособности предприятий-заемщиков - реферат, значение которых в сфере рыночной экономики велико, нужны свободные средства, главным источником которых может быть банковский кредит.

Операции по кредитованию являются главными в работе банков - это стержень, на котором держится доходная часть большинства банковских организаций.

Беря во внимание природу кредита, следует выделить такую особенность, как существенность учета единицы Некоторые вопросы оценки кредитоспособности предприятий-заемщиков - реферат кредита. Банк оперирует с относительно маленьким количеством кредитов. Можно сказать, что кредитная операция - единичный продукт. Чем меньше единиц учета, тем больше стоимость ошибки, допущенной при работе с ними. Это разъясняется как самой природой кредита, так и тем, что эта операция занимает важное место в балансах большинства коммерческих банков. Все это просит Некоторые вопросы оценки кредитоспособности предприятий-заемщиков - реферат от менеджеров банка разработки взвешенной кредитной политики.

Кредитная политика коммерческого банка - это стратегия и стратегия по вербованию средств и их направлению на кредитование заемщиков на основании принципов кредитования, одним из которых является дифференцированность.

Дифференцированность кредита - принцип, который значит взвешенный подход со стороны банка к разным категориям возможных Некоторые вопросы оценки кредитоспособности предприятий-заемщиков - реферат заемщиков.

Кредитор передает заемщику ссуду на критериях срочности, возвратности и платности, но при всем этом остается собственником переданных средств, судьба которых не может его не тревожить. Кредитная деятельность банка в любом случае осуществляется в интересах его доходов. В каждой кредитной сделке для кредитора находится элемент риска, т.к. всегда существует возможность не Некоторые вопросы оценки кредитоспособности предприятий-заемщиков - реферат возврата кредита заемщиком по различным причинам, неуплаты процентов по ссуде, нарушения сроков погашения задолженности.

Кредитный риск является более весомым для банковской организации, а управление этим риском - первоочередной задачей банковского менеджмента. Потому нужно пристально подходить к каждому из шагов воплощения кредитной операции.

Наличие риска находится в зависимости Некоторые вопросы оценки кредитоспособности предприятий-заемщиков - реферат от многих причин, сначала от критерий и результатов деятельности заемщика, что обуславливает выбор банком особых критериев, по которым можно найти степень надежности потенциального клиента исходя из убеждений выполнения им собственных обязанностей перед кредитором, т.е. кредитоспособность.

Необходимо подчеркнуть, что в литературе понятие кредитоспособности является дискуссионным. Отдадим преимущество формулировке, содержащейся Некоторые вопросы оценки кредитоспособности предприятий-заемщиков - реферат в Положении Государственного банка Украины "Про кредитування": "Кредитоспроможність - це здатність позичальника в повному обсязі і у визначений кредитною угодою термін розрахуватися за своїми борговими зобов'язаннями". Да и приведенное определение не является исчерпающим. Как понятно, предприятие может погашать обязательства различными видами активов: валютными средствами, готовой продукцией, продуктами и др Некоторые вопросы оценки кредитоспособности предприятий-заемщиков - реферат. Способность предприятия исполнять свои обязательства характеризуется его платежеспособностью. Кредитные обязательства заемщика перед банком, в отличие от других, должны погашаться только валютными средствами. Означает для банка, предоставляющего кредит, принципиально, чтоб заемщик был не только лишь платеже-, а и кредитоспособным. Принципиально также направить внимание и на определенные условия кредитования: возможность заемщика к генерированию Некоторые вопросы оценки кредитоспособности предприятий-заемщиков - реферат валютных потоков, способных покрыть кредиторскую задолженность.

Беря во внимание изложенное выше, более применимым определением кредитоспособности будет последующее: кредитоспособность - это способность заемщика в определенных критериях кредитования в полном размере и в определенный кредитным контрактом срок рассчитаться по своим долговым обязанностям только валютными средствами, которые генерируются заемщиком в процессе обыкновенной деятельности.

Предоставляя Некоторые вопросы оценки кредитоспособности предприятий-заемщиков - реферат кредиты, банк кропотливо оценивает кредитоспособность заемщиков. От результата процедуры зависит, получит ли возможный заемщик кредит, и в каком размере.

Проанализировав действующие методики оценки кредитоспособности, докажем необходимость сотворения принципно новейшей, общей для всех банковских организаций, закрепленной законодательно и способной в полном объеме раскрыть нужную информацию относительно денежного состояния Некоторые вопросы оценки кредитоспособности предприятий-заемщиков - реферат заемщика.

Посреди огромного количества методов оценки денежного состояния наибольшее признание получила методика расчета денежных коэффициентов, объединенных в четыре главные группы: характеристики ликвидности, денежной стойкости, деловой активности и эффективности деятельности.

Для объединения и классификации этих характеристик употребляется рейтинговая оценка. Она позволяет найти финансовое положение организации при помощи систематизированного показателя Некоторые вопросы оценки кредитоспособности предприятий-заемщиков - реферат - рейтинга, выраженного в баллах, и отнести компанию к определенному классу кредитоспособности.

Методика рейтинговой оценки употребляется всеми банками благодаря собственному удобству и относительной простоте в использовании, но подход к трактовке характеристик, используемых в процессе ее реализации, у кредиторов очень различаться (и не всегда является корректным из-за “общего” подхода к определенному Некоторые вопросы оценки кредитоспособности предприятий-заемщиков - реферат клиенту).

Методика рейтинговой оценки кредитоспособности включает: разработку системы оценочных характеристик, определения критериальных границ этих характеристик, их ранжирование и оценку суммарной кредитоспособности.

Оценка кредитоспособности в практике большинства российских банков сводится к определению класса надежности заемщика, который формируется под воздействием относительно самостоятельных блоков, включающих: общую характеристику клиента; кредитную Некоторые вопросы оценки кредитоспособности предприятий-заемщиков - реферат историю клиента; финансовое положение клиента; обеспеченность кредита; характеристику объекта кредитования.

Любая из групп имеет собственный вес в рейтинге оценки. В рамках каждой группы выделены аспекты, найти которые можно методом выбора приведенных дальше (в методике) вариантов ответов. Приобретенные баллы суммируются, и на базе общей оценки устанавливается, к какому классу надежности относится заемщик Некоторые вопросы оценки кредитоспособности предприятий-заемщиков - реферат.

Методику оценки кредитоспособности каждый банк разрабатывает без помощи других, потому как в подходе к общей рейтинговой оценке, так и в аспектах по каждому аналитическому блоку имеются значительные различия во взорах различных банков. Это не может не отражаться на общем состоянии рассматриваемого рынка и а именно на развитии малого и среднего Некоторые вопросы оценки кредитоспособности предприятий-заемщиков - реферат бизнеса в Украине. Не считая того, некорректная оценка приводит ко все более прогрессирующему росту невозвращенных и просроченных кредитов, кредитов, не приносящих банкам доходов и т.д., что, в свою очередь, вызывает рост недоверия банков к возможным заемщикам и в итоге дестабилизирует кредитный рынок. Примеры различий приведены в таблице Некоторые вопросы оценки кредитоспособности предприятий-заемщиков - реферат (приложение).

В особенности огромное количество расхождений имеется по группе, оценивающей финансовое состояние заемщика и эффективность его деятельности. Так, "Проминвестбанк" (ПИБ) употребляет 10 коэффициентов и характеристик, а банк "Государственный кредит" - 25 коэффициентов. Разумеется, что, чем больше характеристик рассчитывается, тем паче детализированный анализ денежного состояния предприятия можно провести, но, с другой Некоторые вопросы оценки кредитоспособности предприятий-заемщиков - реферат стороны, при увеличении числа характеристик, многие из которых взаимосвязаны, задачки и реализация анализа существенно усложняются.

Не считая этого, при проведении анализа кредитоспособности, фактически всегда употребляются схожие критичные значения оценочных характеристик для различных компаний, что чуть ли экономически целенаправлено. Обычный, либо достаточный для данного предприятия уровень коэффициентов может быть определен Некоторые вопросы оценки кредитоспособности предприятий-заемщиков - реферат исходя из структуры его баланса, оборачиваемости дебиторской и кредиторской задолженности, соотношения себестоимости и выручки от реализации продукции, технологического цикла производства и других причин, личных для каждого предприятия.

На наш взор, для оценки денежной составляющей кредитоспособности неотклонимыми должны быть последующие группы коэффициентов:

1) ликвидность баланса;

2) финансовая устойчивость;

3) оборачиваемость средств;

4) рентабельность активов и издержек Некоторые вопросы оценки кредитоспособности предприятий-заемщиков - реферат.

Для расчета рассмотренных характеристик, также для оценки кредитоспособности в целом, банки употребляют такие источники инфы:

Все рассмотренные вопросы, связанные с определением кредитоспособности заемщика, дают возможность получить очень беспристрастный итог, что позволяет не только лишь банку уменьшить свои опасности от проводимых операций, да и содействовать усилиям другого субъекта кредитных отношений - заемщика - в Некоторые вопросы оценки кредитоспособности предприятий-заемщиков - реферат повышении эффективности деятельности.


Литература:

  1. Вісник НБУ №5/2001р., №9/2001р.;

  2. Крейнина М.Н. «Финансовое состояние предприятия. Способы его оценки» - М: ИКЦ «Дис», 1997;

  3. Остапенко В.В., Мешков В.М. «Кредитование банками компаний: потребности, способности, интересы»- Деньги –1999;

  4. Положение НБУ «Про кредитування»;

  5. Положение НБУ №323 от29.09.97.

1 Крейнина М.Н. Финансовое состояние предприятия. Способы оценки - М:ИКЦ Некоторые вопросы оценки кредитоспособности предприятий-заемщиков - реферат “Дис”, 1997г.



nekotorie-vazhnie-termini.html
nekotorie-vidi-i-naznacheniya-avarijno-spasatelnogo-instrumenta.html
nekotorie-virusi-na-samom-dele-tozhe-mobilnie-elementi-kurs-lekcij-ngu-2000-lekciya-chto-takoe-molekulyarnaya.html